Todos os anos, milhões de brasileiros têm a mesma dúvida: como declarar o Imposto de Renda corretamente? Em 2025, a Receita Federal trouxe algumas atualizações importantes, mas a boa notícia é que, com um pouco de organização e atenção aos detalhes, você pode fazer tudo sem complicação — e até aumentar suas chances de receber uma restituição gorda.
Neste artigo, você vai aprender quem precisa declarar, quais documentos são exigidos, passo a passo para preencher a declaração e dicas para evitar erros comuns que podem te colocar na malha fina.
Quem precisa declarar o Imposto de Renda em 2025?
A regra básica é: nem todo mundo precisa declarar, mas se você se enquadra em uma das situações abaixo, a entrega da declaração é obrigatória.
Confira os principais critérios em 2025:
Quem teve rendimento tributável acima de R$ 30.639,90 em 2024 (salários, aposentadorias, pensões etc.)
Quem teve rendimento isento, não tributável ou tributado exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000 (como heranças, doações, indenizações)
Quem obteve ganho de capital na venda de bens ou direitos (ex: venda de imóveis, ações)
Quem operou na bolsa de valores em qualquer mês, mesmo que com prejuízo
Quem possuía bens ou direitos (imóveis, veículos, investimentos) somando mais de R$ 800.000 em 31/12/2024
Quem passou a ser residente no Brasil em 2024 e se encontrava nessa condição em 31/12/2024
Quem optou por declarar atividade rural com receita bruta acima de R$ 153.199,50
Se você se encaixa em algum desses casos, é melhor começar a se organizar desde já.
Qual o prazo para declarar o IR 2025?
O prazo de entrega em 2025 vai de 15 de março a 31 de maio. Entregar fora do prazo gera multa mínima de R$ 165,74 e pode chegar a 20% do imposto devido. Por isso, é fundamental não deixar para a última hora.
Quem entrega antes ainda tem prioridade na restituição, especialmente se optar pela declaração pré-preenchida e por receber via Pix.
Documentos e informações necessários
Antes de abrir o programa da Receita, reúna todos os documentos que você vai precisar. Ter isso em mãos agiliza o processo e evita esquecimentos.
Documentos básicos:
CPF de todos os dependentes
Informes de rendimentos (do trabalho, aposentadoria, bancos, corretoras)
Comprovantes de despesas dedutíveis (educação, saúde, previdência privada)
Informações de bens e direitos (imóveis, veículos, contas, investimentos)
Comprovantes de pagamentos (doações, pensão alimentícia, aluguéis)
Dados bancários (preferencialmente chave Pix CPF) para restituição
Se você teve renda extra (freela, MEI, vendas online, etc.), também precisa declarar os valores recebidos e os custos envolvidos.
Como declarar o Imposto de Renda 2025 passo a passo
Você pode fazer a declaração de três formas:
Pelo programa no computador (disponível no site da Receita Federal)
Pelo aplicativo “Meu Imposto de Renda” no celular
Pelo e-CAC (portal da Receita Federal com login via Gov.br)
A forma mais prática para a maioria das pessoas é usar o programa do IRPF 2025 no computador.
1: Baixe o programa
Acesse o site oficial da Receita Federal e baixe o Programa Gerador da Declaração (PGD IRPF 2025). Instale e abra no seu computador.
2: Escolha o tipo de declaração
Você pode optar por:
Declaração pré-preenchida: se você tem conta Gov.br nível prata ou ouro. Traz automaticamente vários dados do ano anterior.
Declaração em branco: você mesmo preenche tudo do zero.
A pré-preenchida economiza tempo e reduz erros. Vale a pena usar se você já tem conta Gov.br com nível adequado.
3: Preencha os dados pessoais
Inclua suas informações (nome, CPF, endereço, dependentes). Aqui, insira também o tipo de conta bancária para restituição, dando preferência à chave Pix do CPF.
4: Informe seus rendimentos
Aqui você vai declarar:
Salários e aposentadorias (rendimento tributável)
Aluguéis recebidos
Renda de investimentos (ações, fundos, criptoativos)
Rendimentos isentos (indenizações, FGTS, poupança)
Use os informes de rendimento enviados pelas empresas, bancos e corretoras. Eles devem ser entregues até o final de fevereiro.
5: Declare seus bens e direitos
Informe tudo que você tinha em 31/12/2024, como:
Imóveis, terrenos, veículos
Contas bancárias com saldo acima de R$ 140
Aplicações financeiras (Tesouro Direto, CDB, ações, criptomoedas)
É importante informar data de aquisição, valor pago e forma de aquisição.
6: Inclua despesas dedutíveis
Essa parte pode reduzir o valor do imposto a pagar ou aumentar a restituição. As principais despesas dedutíveis são:
Saúde (consultas, exames, planos)
Educação (ensino infantil ao superior, mas não cursos livres)
Previdência privada (PGBL até 12% da renda)
Pensão alimentícia judicial
Guarde os comprovantes por pelo menos 5 anos.
7: Escolha o modelo de declaração
O sistema calcula automaticamente o que é mais vantajoso para você:
Simplificada: aplica um desconto padrão de 20% nos rendimentos tributáveis
Completa: considera todas as deduções possíveis
Se tiver muitas despesas com saúde e educação, a completa pode valer mais a pena.
8: Verifique pendências e envie
Revise todos os dados e clique em “Verificar pendências”. Se estiver tudo certo, clique em “Entregar Declaração”. Guarde o recibo de entrega.
E se cair na malha fina?
A malha fina acontece quando a Receita encontra divergência entre as informações declaradas por você e as informadas por outras fontes (empresas, bancos, clínicas etc.).
Se isso acontecer, você pode:
Acessar o e-CAC e verificar qual foi a pendência
Corrigir a declaração com uma retificadora
Apresentar documentos para comprovar os dados
Quem faz a declaração com atenção costuma evitar esse problema.
Dicas bônus para se dar bem no IR 2025
Use a declaração pré-preenchida se puder: ela reduz riscos de erro e adianta a restituição
Prefira receber a restituição via Pix (chave CPF): é mais rápido e seguro
Inclua dependentes com estratégia: filhos, pais e cônjuges podem gerar deduções, mas só se você arcar com as despesas
Evite “inventar” despesas: a Receita cruza tudo. Declare apenas o que puder comprovar
Declare rendas extras, inclusive de apps como TikTok, Temu, afiliados ou vendas online. Elas também são tributáveis
Conclusão
Declarar o Imposto de Renda em 2025 pode parecer complicado à primeira vista, mas com organização e atenção aos detalhes, o processo se torna simples e até vantajoso. Quanto antes você entrega, mais chances tem de receber sua restituição rapidamente e evitar dores de cabeça.
Se tiver dúvidas mais específicas, vale consultar um contador ou usar os canais oficiais da Receita Federal.
